（原标题：五矿证券有限公司对于深圳市致尚科技股份有限公司刊行股份及支付现款购买金钱不组成《上市公司首要金钱重组处理办法》第十二条文定的首要金钱重组以录取十三条文定的重组上市情形的核查意见）

五矿证券有限公司动作深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称“上市公司”）的孤独财务参谋人，针对上市公司拟通过刊行股份及支付现款神志购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称“恒扬数据”、“办法公司”）99.8555%股权的往还，进行了核查并发表意见。

阐明上市公司和办法公司经审计的2024年度财务数据及本次往还作价情况，关连目的裸露，恒扬数据99.8555%股权的金钱总和为57279.63万元，成交金额为114833.48万元；金钱净额为29481.61万元，成交金额为114833.48万元；贸易收入为47307.50万元。上市公司对应目的诀别为金钱总和309518.25万元，金钱净额263576.84万元，贸易收入97416.58万元。比例诀别为37.10%，43.57%，48.56%。阐明《重组处理办法》关连端正，本次往还不组成首要金钱重组。

此外，本次往还前三十六个月内，上市公司控股鼓吹、本体为止东说念主未发生变更，均为陈潮先。因此，本次往还不会导致上市公司为止权变更，不组成重组上市。本次往还波及刊行股份购买金钱，需提交深交所审核通过体育游戏app平台，并经中国证监会应承注册后方可实行。